Статья 7. Внутренний контроль и внутренний аудит в центральном депозитарии

Сравнить →

1. Центральный депозитарий обязан организовать и осуществлять внутренний контроль и внутренний аудит.

2. Для организации и осуществления внутреннего контроля центральный депозитарий обязан назначить контролера или сформировать отдельное структурное подразделение (службу внутреннего контроля). Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) назначается на должность и освобождается от должности единоличным исполнительным органом центрального депозитария. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) подотчетен единоличному исполнительному органу центрального депозитария.

3. Для организации и осуществления внутреннего аудита центральный депозитарий обязан назначить внутреннего аудитора или сформировать отдельное структурное подразделение (службу внутреннего аудита). Внутренний аудитор (руководитель службы внутреннего аудита) назначается на должность и освобождается от должности решением совета директоров (наблюдательного совета). Внутренний аудитор (руководитель службы внутреннего аудита) подотчетен совету директоров (наблюдательному совету).

4. Порядок осуществления внутреннего контроля и внутреннего аудита устанавливается внутренними документами центрального депозитария в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.

История изменений (1)

в редакции Федерального закона от 07.12.2011 № 414-ФЗ → в редакции Федерального закона от 27.12.2018 № 514-ФЗ: ~~удалено~~, добавлено

Центральный депозитарий обязан организовать и осуществлять внутренний контроль заи соответствиемвнутренний осуществляемойаудит.

имДля деятельностиорганизации центральногои депозитарияосуществления требованиямвнутреннего настоящегоконтроля Федеральногоцентральный законадепозитарий иобязан принятыхназначить вконтролера соответствииили ссформировать нимотдельное нормативныхструктурное правовыхподразделение актов(службу федеральноговнутреннего органаконтроля). исполнительнойКонтролер власти(руководитель вслужбы областивнутреннего финансовыхконтроля) рынков,назначается ана такжедолжность заи соответствиемосвобождается этойот деятельностидолжности уставуединоличным иисполнительным внутренниморганом документамцентрального депозитария. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) подотчетен единоличному исполнительному органу центрального депозитария.

3. Для организации и осуществления внутреннего контроляаудита центральный депозитарий обязан назначить контролеравнутреннего иаудитора (или)или сформировать отдельное структурное подразделение (службу внутреннего контроля).аудита). КонтролерВнутренний аудитор (руководитель службы внутреннего контроля)аудита) назначается на должность и освобождается от должности решением совета директоров (наблюдательного совета). КонтролерВнутренний аудитор (руководитель службы внутреннего контроля)аудита) подотчетен совету директоров (наблюдательному совету).

4. Порядок осуществления внутреннего контроля и внутреннего аудита устанавливается внутренними документами центрального депозитария. Требования к указанным документам устанавливаются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной властидепозитария в области финансовыхсоответствии рынковс потребованиями согласованиюнормативных сактов БанкомБанка России.

Связанные записи