Kassenplan
1. Unter dem Kassenplan versteht man die Prognose der Bargeldzuflüsse in den Haushalt und der Bargeldabflüsse aus dem Haushalt im laufenden Finanzjahr1
Der Kassenplan ist die Prognose der Einzahlungen in den Haushalt und der Überweisungen aus dem Haushalt im laufenden Finanzjahr zur Bestimmung der prognostischen Lage des einheitlichen Haushaltskontos, einschließlich des vorübergehenden Kassendefizits und des Umfangs der vorübergehend freien Mittel2.