П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений
Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26 декабря 2003 г. N 03-53/пс
Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 29 января 2004 г. Регистрационный N 5498
На основании статьи 43 Федерального закона от 22.04.1996 1 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" , в соответствии с пунктами 28 и 31 Типового договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющей компанией, отобранной по конкурсу, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 N 395 "О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27 (ч. II), ст. 2808), Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет: Утвердить прилагаемые формы: отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной; отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, об инвестировании средств пенсионных накоплений; отчета управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений. ____________ 1 Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918.
______________
УТВЕРЖДЕНА постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26 декабря 2003 г. N 03-53/пс
ФОРМА ОТЧЕТА N 1 управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг 1 по цене выше рыночной
Наименование управляющей компании ______________________________________ Название инвестиционного портфеля ______________________________________ Дата совершения сделок ______________________________________
+----------------------------------------------------------------------+ ¦Вид ¦ Дата ¦Наименование¦ Вид ¦ Факти- ¦Рыночная¦ Откло- ¦ ¦ценных ¦государст-¦организатора¦ сделки ¦ ческая ¦ цена ¦ нение ¦ ¦бумаг, ¦ венной ¦торговли на ¦(продажа¦ цена ¦ ценной ¦ цены ¦ ¦категория¦ регист- ¦рынке ценных¦ или ¦ сделки ¦бумаги, ¦сделки от¦ ¦(тип) ¦ рации и ¦бумаг, через¦покупка)¦(рублей)¦рассчи- ¦ рыночной¦ ¦акций и ¦ индиви- ¦ которого ¦ ¦ ¦ танная ¦ цены ¦ ¦наимено- ¦ дуальный ¦ совершена ¦ ¦ ¦органи- ¦ ценной ¦ ¦вание ¦государст-¦ сделка ¦ ¦ ¦затором ¦ 2 ¦ ¦эмитента ¦ венный ¦ ¦ ¦ ¦торговли¦ бумаги ¦ ¦ ¦регистра- ¦ ¦ ¦ ¦на рынке¦ (в ¦ ¦ ¦ ционный ¦ ¦ ¦ ¦ ценных ¦процентах¦ ¦ ¦ номер ¦ ¦ ¦ ¦бумаг по¦от рыноч-¦ ¦ ¦ выпуска ¦ ¦ ¦ ¦ окон- ¦ ной цены¦ ¦ ¦ ценных ¦ ¦ ¦ ¦ чании ¦ ценной ¦ ¦ ¦ бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ торго- ¦ бумаги) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вого дня¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------+----------+------------+--------+--------+--------+---------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ +---------+----------+------------+--------+--------+--------+---------¦ +---------+----------+------------+--------+--------+--------+---------¦ +----------------------------------------------------------------------+
Подпись уполномоченного лица управляющей компании ___________
Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария ___________
Печать управляющей компании ____________ 1 Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более. 2 Рассчитывается как (Рыночная цена ценной бумаги - Средневзвешенная цена продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае продажи ценной бумаги и как (Средневзвешенная цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае покупки ценной бумаги.
____________
УТВЕРЖДЕНА постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26 декабря 2003 г. N 03-53/пс
ФОРМА ОТЧЕТА N 2 управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, об инвестировании средств пенсионных накоплений
за ___ квартал ___ г.
Наименование управляющей компании __________________ 1 Название инвестиционного портфеля __________________
1. Структура инвестиционного портфеля (по рыночной стоимости)
+-----------------------------------------------------------------+ ¦ Активы, входящие в ¦ На начало ¦ На конец ¦ ¦ инвестиционный портфель ¦ отчетного ¦ отчетного ¦ ¦ ¦ квартала ¦ квартала ¦ ¦ +-----------------+-----------------¦ ¦ ¦млн.¦процентов от¦млн.¦процентов от¦ ¦ ¦руб.¦ стоимости ¦руб.¦ стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ инвести- ¦ ¦ инвести- ¦ ¦ ¦ ¦ ционного ¦ ¦ ционного ¦ ¦ ¦ ¦ портфеля ¦ ¦ портфеля ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦1. Государственные ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаги Российской Федерации -¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦в том числе обязательства по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦которым выражены в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦2. Государственные ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаги субъектов Российской¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Федерации - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦в том числе обязательства по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦которым выражены в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦3. Облигации российских¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦эмитентов (помимо облигаций,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выпущенных от имени¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦субъектов Российской¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Федерации) - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦а) облигации, выпущенные от¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦имени муниципальных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦образований ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦в том числе обязательства по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦которым выражены в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦б) облигации российских¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦хозяйственных обществ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦в том числе облигации,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательства по которым¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выражены в иностранной валюте¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦4. Акции российских¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦эмитентов, созданных в форме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦открытых акционерных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обществ, - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦в том числе номинированные в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦5. Паи (акции, доли)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦индексных инвестиционных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦фондов, размещающих средства¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в государственные ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаги иностранных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦государств, облигации и акции¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иных иностранных эмитентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦6. Ипотечные ценные бумаги,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выпущенные в соответствии с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦законодательством Российской¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Федерации об ипотечных ценных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумагах, - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦в том числе исполнение¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательств по которым¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечено государственными¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦гарантиями Российской¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦7. Средства в рублях на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетах в кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦в том числе средства на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦специальных брокерских счетах¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦8. Депозиты в рублях в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитных организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦9. Средства в иностранной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте на счетах в кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+----+------------+----+------------¦ ¦Итого - инвестиционный¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦портфель: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+
2. Движение средств пенсионных накоплений
+-----------------------------------------------------------------+ ¦ Причина изменения стоимости чистых активов ¦ Код ¦Сумма ¦ ¦ ¦строки¦ ¦ +---------------------------------------------------+------+------¦ ¦Стоимость инвестиционного портфеля на начало¦ 010 ¦ ¦ ¦отчетного периода ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------------------+------+------¦ ¦Поступило средств пенсионных накоплений из¦ 020 ¦ ¦ ¦Пенсионного фонда Российской Федерации за отчетный¦ ¦ ¦ ¦период ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------------------+------+------¦ ¦Перечислено средств пенсионных накоплений в¦ 030 ¦ ¦ ¦Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный¦ ¦ ¦ ¦период ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------------------+------+------¦ ¦Получен доход от инвестирования средств пенсионных¦ 040 ¦ ¦ ¦накоплений за отчетный период ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------------------+------+------¦ ¦Удержано средств для возмещения необходимых¦ 050 ¦ ¦ ¦расходов управляющей компании по инвестированию¦ ¦ ¦ ¦средств пенсионных накоплений ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------------------+------+------¦ ¦Удержано средств для выплаты вознаграждения¦ 060 ¦ ¦ ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦управляющей компании ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------------------+------+------¦ ¦Стоимость инвестиционного портфеля на конец¦ 070 ¦ ¦ ¦отчетного периода (строки 010 + 020 - 030 + 040 -¦ ¦ ¦ ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦050 - 060 ) ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+
Подпись уполномоченного лица управляющей компании ____________________
Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария ____________________
Печать управляющей компании
Печать специализированного депозитария ____________ 1 В отчет включаются данные по всем инвестиционным портфелям управляющей компании. 2 Для форм отчета за IV квартал.
____________
УТВЕРЖДЕНА постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26 декабря 2003 г. N 03-53/пс
ФОРМА ОТЧЕТА N 3 управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений
за __ квартал ____ г.
Наименование управляющей компании ____________________
1. Доходы от инвестирования средств пенсионных накоплений
а) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий день отчетного квартала (млн. рублей): всего: 1 в том числе по инвестиционным портфелям : _________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _________________________________________ (название инвестиционного портфеля)
б) Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за период с 1 января текущего года по последний рабочий день отчетного квартала к средней стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, за соответствующий период (процентов): всего: 1 в том числе по инвестиционным портфелям : _________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _________________________________________ (название инвестиционного портфеля) 2
в) Вознаграждение управляющей компании (млн. рублей): всего: 1 в том числе по инвестиционным портфелям : _________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _________________________________________ (название инвестиционного портфеля)
г) Вознаграждение управляющей компании в процентах к доходу от инвестирования средств пенсионных накоплений за период с 1 января 2 текущего года по последний рабочий день отчетного квартала : всего: 1 в том числе по инвестиционным портфелям : _________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _________________________________________ (название инвестиционного портфеля) _________________________________________ (название инвестиционного портфеля)
2. Структура доходов от инвестирования средств пенсионных накоплений
+-----------------------------------------------------------------+ ¦ Доход от инвестирования средств пенсионных ¦Млн. ¦ Процентов ¦ ¦ накоплений, полученный за отчетный квартал ¦руб. ¦ от дохода ¦ ¦ ¦ ¦ от инвес- ¦ ¦ ¦ ¦ тирования ¦ +--------------------------------------------+-----+--------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +--------------------------------------------+-----+--------------¦ ¦1. Всего: ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦в том числе по инвестиционным портфелям : ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------+-----+--------------¦ ¦2. В том числе: ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------+-----+--------------¦ ¦Дивиденды по ценным бумагам - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦в том числе по инвестиционным портфелям : ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------+-----+--------------¦ ¦Проценты (доход) по банковским депозитам ¦ ¦ ¦ ¦и средствам на счетах в кредитных ¦ ¦ ¦ ¦организациях - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦в том числе по инвестиционным портфелям : ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------+-----+--------------¦ ¦Другие виды доходов от операций по ¦ ¦ ¦ ¦инвестированию средств пенсионных ¦ ¦ ¦ ¦накоплений - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦в том числе по инвестиционным портфелям : ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------+-----+--------------¦ ¦Чистый финансовый результат от реализации ¦ ¦ ¦ ¦активов - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦в том числе по инвестиционным портфелям : ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ +--------------------------------------------+-----+--------------¦ ¦Финансовый результат, отражающий изменение ¦ ¦ ¦ ¦рыночной стоимости инвестиционного портфеля ¦ ¦ ¦ ¦на основе переоценки, - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦в том числе по инвестиционным портфелям : ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦ _________________________________________ ¦ ¦ ¦ ¦ (название инвестиционного портфеля) ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+
Подпись уполномоченного лица управляющей компании ____________________
Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария ____________________
Печать управляющей компании
Печать специализированного депозитария ____________ 1 Указываются все инвестиционные портфели данной управляющей компании. 2 Указывается в отчете за IV квартал.
____________